為認(rèn)真貫徹落實(shí)《國(guó)務(wù)院關(guān)于印發(fā)實(shí)施〈中華人民共和國(guó)促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化法〉若干規(guī)定的通知》(國(guó)發(fā)〔2016〕16號(hào)，以下簡(jiǎn)稱若干規(guī)定)和《中共云南省委 云南省人民政府關(guān)于深化科技體制改革的意見(jiàn)》（云發(fā)〔2016〕5號(hào)）精神，促進(jìn)大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新，鼓勵(lì)我省科研機(jī)構(gòu)、高等院校、企業(yè)等創(chuàng)新主體及科技人員轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果，完善有利于加快科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化和人才發(fā)展的激勵(lì)機(jī)制，現(xiàn)提出以下意見(jiàn)：

一、下放科技成果使用、處置和收益管理。全省各地各部門(mén)所屬研究開(kāi)發(fā)機(jī)構(gòu)、高等院校（以下簡(jiǎn)稱院所高校）對(duì)其持有的科技成果，自主決定轉(zhuǎn)讓、許可或者作價(jià)投資。院所高校的主管部門(mén)和各級(jí)財(cái)政部門(mén)要按照國(guó)家下放科技成果使用權(quán)、處置權(quán)和收益權(quán)的規(guī)定，除涉及國(guó)防、國(guó)家安全、國(guó)家利益、重大社會(huì)公共利益外，對(duì)院所高校進(jìn)行科技成果在境內(nèi)的使用、處置不再審批或備案，科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化所得收入全部留歸單位，納入單位預(yù)算，實(shí)行統(tǒng)一管理，處置收益不再上繳。

二、加強(qiáng)科技成果轉(zhuǎn)移擴(kuò)散。院所高校應(yīng)強(qiáng)化科技成果以轉(zhuǎn)讓、許可或作價(jià)投資等方式對(duì)外轉(zhuǎn)移擴(kuò)散，運(yùn)用市場(chǎng)化方式確定成果價(jià)格，實(shí)現(xiàn)科技成果的市場(chǎng)價(jià)值，并優(yōu)先向中小微企業(yè)轉(zhuǎn)移，支持大眾創(chuàng)業(yè)、萬(wàn)眾創(chuàng)新。院所高校以科技成果作價(jià)入股應(yīng)依法依規(guī)明晰產(chǎn)權(quán)。財(cái)政資金無(wú)償資助的應(yīng)用研究和開(kāi)發(fā)類項(xiàng)目，立項(xiàng)時(shí)應(yīng)簽訂科技成果轉(zhuǎn)化協(xié)議。

三、建立健全科技成果轉(zhuǎn)化管理制度。院所高校應(yīng)建立完善有利于科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化的工作體系和管理制度，明確科技成果轉(zhuǎn)化中的責(zé)權(quán)利。院所高?？山Y(jié)合實(shí)際制定規(guī)定，授予科技成果研發(fā)團(tuán)隊(duì)或轉(zhuǎn)化人員科技成果使用、經(jīng)營(yíng)、處置權(quán)，由科技成果研發(fā)團(tuán)隊(duì)或轉(zhuǎn)化人員具體負(fù)責(zé)科技成果的使用、經(jīng)營(yíng)、處置，提出科技成果轉(zhuǎn)化收益分配及激勵(lì)方案，經(jīng)單位領(lǐng)導(dǎo)班子對(duì)科技成果價(jià)格、科技成果轉(zhuǎn)化收益分配及激勵(lì)方案等重大事項(xiàng)集體審定決策后，方可實(shí)施。科技成果轉(zhuǎn)化收益分配及激勵(lì)方案應(yīng)明確收益激勵(lì)對(duì)象、激勵(lì)方式、獎(jiǎng)勵(lì)比例等內(nèi)容，在單位內(nèi)部進(jìn)行公示且無(wú)異議。激勵(lì)對(duì)象僅限于對(duì)科技成果創(chuàng)造及轉(zhuǎn)化作出直接和重要貢獻(xiàn)的科技人員，嚴(yán)禁其他科技人員利用職務(wù)獲取科技成果轉(zhuǎn)化有關(guān)收益。

四、加大科技成果轉(zhuǎn)化收益分配的激勵(lì)力度。院所高校應(yīng)將科技成果轉(zhuǎn)化收益首先用于對(duì)科技人員的獎(jiǎng)勵(lì)和支付報(bào)酬，科技成果完成人和為轉(zhuǎn)化科技成果作出重要貢獻(xiàn)人員獲得獎(jiǎng)勵(lì)的比例應(yīng)不低于轉(zhuǎn)化收益的60%。轉(zhuǎn)化收益用于人員獎(jiǎng)勵(lì)和支付報(bào)酬的部分，計(jì)入當(dāng)年本單位工資、績(jī)效總額，不作為本單位工資、績(jī)效總額基數(shù)。院所高校以股份或出資比例等股權(quán)形式給予個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)的，科技人員所獲科技成果技術(shù)入股股權(quán)歸個(gè)人所有，獲獎(jiǎng)人員可暫不繳納個(gè)人所得稅。取得按股權(quán)、出資比例分紅或股權(quán)轉(zhuǎn)讓、出資轉(zhuǎn)讓所得時(shí)，應(yīng)依法繳納個(gè)人所得稅。

五、規(guī)范對(duì)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)科技人員的科技成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)勵(lì)。院所高校應(yīng)按照若干規(guī)定中明確的分類管理原則，實(shí)施對(duì)擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)科技人員的科技成果轉(zhuǎn)化獎(jiǎng)勵(lì)。各單位（含院所高校等事業(yè)單位及其所屬具有獨(dú)立法人資格單位）正職領(lǐng)導(dǎo)以外的其他領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)科技人員，按照干部管理權(quán)限審批后，可兼職到企業(yè)從事科技成果轉(zhuǎn)化活動(dòng)，按照規(guī)定獲得現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)或股權(quán)激勵(lì)，但不能領(lǐng)取其他薪酬。

六、建立科技成果轉(zhuǎn)化年度報(bào)告制度。院所高校應(yīng)依據(jù)國(guó)家規(guī)定明確的報(bào)告內(nèi)容，于每年3月30日前向其主管部門(mén)報(bào)送本單位上一年度科技成果轉(zhuǎn)化情況的年度報(bào)告，由主管部門(mén)審核后于每年4月30日前將各單位科技成果轉(zhuǎn)化年度報(bào)告報(bào)送至同級(jí)科技、財(cái)政行政主管部門(mén)?？萍?、財(cái)政行政主管部門(mén)應(yīng)將院所高?？萍汲晒D(zhuǎn)化情況報(bào)告納入有關(guān)信息管理系統(tǒng)。

七、完善促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化的評(píng)價(jià)和支持政策。院所高校的主管部門(mén)應(yīng)將科技成果轉(zhuǎn)化情況納入對(duì)院所高校領(lǐng)導(dǎo)班子的考核。財(cái)政、科技等有關(guān)部門(mén)應(yīng)根據(jù)院所高?？萍汲晒D(zhuǎn)化情況報(bào)告，定期組織開(kāi)展績(jī)效評(píng)價(jià)，并將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為對(duì)院所高校及科技人員科研資金支持的參考依據(jù)之一，對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化績(jī)效突出的單位及人員加大科研資金支持。院所高校應(yīng)建立有利于科技成果轉(zhuǎn)化的職稱評(píng)定、崗位管理制度，對(duì)從事科技成果轉(zhuǎn)化、應(yīng)用技術(shù)研究的科技人員進(jìn)行的職稱評(píng)定、崗位考核，反映科技成果轉(zhuǎn)化的內(nèi)容應(yīng)與其他指標(biāo)同等對(duì)待。院所高?？山Y(jié)合實(shí)際設(shè)立科技成果轉(zhuǎn)化崗位。

八、規(guī)范科技成果轉(zhuǎn)化資產(chǎn)處置收益管理。院所高校實(shí)施科技成果轉(zhuǎn)化所獲收益為科研事業(yè)收入，納入單位預(yù)算管理和單位統(tǒng)一會(huì)計(jì)核算。所有權(quán)轉(zhuǎn)讓的，依據(jù)處置合同和收入原始單據(jù)，按照現(xiàn)行國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)核銷(xiāo)科技成果無(wú)形資產(chǎn)賬面余值，資產(chǎn)處置收入計(jì)入科研事業(yè)收入；使用權(quán)許可的，依據(jù)處置合同和收入原始單據(jù)，資產(chǎn)處置收入計(jì)入科研事業(yè)收入；作價(jià)入股的，依據(jù)處置合同和股權(quán)價(jià)格，按照現(xiàn)行國(guó)有資產(chǎn)管理規(guī)定報(bào)有關(guān)部門(mén)批準(zhǔn)核銷(xiāo)科技成果無(wú)形資產(chǎn)賬面余值，計(jì)入長(zhǎng)期投資，股權(quán)紅利計(jì)入其他收入；科技成果轉(zhuǎn)化資產(chǎn)處置過(guò)程中發(fā)生的直接費(fèi)用，計(jì)入科研事業(yè)支出。

九、保障院所高校及其科技人員的科技成果轉(zhuǎn)化收益。省直有關(guān)部門(mén)要準(zhǔn)確把握法律和政策界限，大力支持院所高校及其科技人員開(kāi)展科技成果轉(zhuǎn)化，保障單位和科技人員依法依規(guī)獲得科技成果轉(zhuǎn)化收益。院所高校以股份或出資比例等股權(quán)形式給予個(gè)人成果轉(zhuǎn)化收益獎(jiǎng)勵(lì)的，可進(jìn)行股權(quán)確認(rèn)。財(cái)政、國(guó)有資產(chǎn)管理、審計(jì)等行政主管部門(mén)對(duì)院所高校技術(shù)入股方案中明確給予個(gè)人獎(jiǎng)勵(lì)的股份或出資比例等股權(quán)應(yīng)予以確認(rèn)，并全面落實(shí)國(guó)有資產(chǎn)確權(quán)、國(guó)有資產(chǎn)變更、注冊(cè)登記等有關(guān)事項(xiàng)。鼓勵(lì)企業(yè)建立健全科技成果轉(zhuǎn)化的激勵(lì)分配機(jī)制，充分利用股權(quán)出售、股權(quán)獎(jiǎng)勵(lì)、股權(quán)期權(quán)、項(xiàng)目收益分紅、崗位分紅等方式激勵(lì)科技人員開(kāi)展科技成果轉(zhuǎn)化。國(guó)有科技型企業(yè)科技人員的股權(quán)和分紅獎(jiǎng)勵(lì)辦法按照國(guó)家有關(guān)政策實(shí)施。科技人員以所獲獎(jiǎng)勵(lì)股權(quán)成為被投資公司股東或者發(fā)起人的，在辦理工商登記時(shí)，工商行政管理部門(mén)應(yīng)對(duì)該公司章程中的公司股東或發(fā)起人及其出資方式、出資額等事項(xiàng)和相應(yīng)的其他變更內(nèi)容，予以登記或備案。

十、鼓勵(lì)科技人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)。高等院校、科研院所等事業(yè)單位的科技人員經(jīng)所在單位批準(zhǔn)，可保留基本待遇到企業(yè)開(kāi)展創(chuàng)新工作或離崗創(chuàng)業(yè)。對(duì)離崗創(chuàng)業(yè)的，可在3年內(nèi)保留人事關(guān)系，與原單位其他在崗人員同等享有參加職稱評(píng)聘、崗位等級(jí)晉升的權(quán)利，應(yīng)依法參加社會(huì)保險(xiǎn)。原單位應(yīng)根據(jù)科技人員創(chuàng)業(yè)實(shí)際情況，與其簽訂或變更聘用合同，明確權(quán)利義務(wù)。科技人員在職創(chuàng)業(yè)或到企業(yè)兼職從事科技成果轉(zhuǎn)化的，依法依規(guī)取得相應(yīng)收入和獎(jiǎng)勵(lì)。

十一、對(duì)院所高校領(lǐng)導(dǎo)科技成果轉(zhuǎn)化有關(guān)決策實(shí)行盡職免責(zé)原則?？萍汲晒D(zhuǎn)化過(guò)程中，通過(guò)技術(shù)交易市場(chǎng)掛牌交易、拍賣(mài)等方式確定價(jià)格的，或者通過(guò)協(xié)議定價(jià)并在本單位及技術(shù)交易市場(chǎng)公示擬交易價(jià)格的，單位領(lǐng)導(dǎo)在履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、沒(méi)有牟取非法利益的前提下，免除其在科技成果定價(jià)中因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價(jià)值變化產(chǎn)生的決策責(zé)任。院所高校采取作價(jià)投資方式轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化科技成果發(fā)生的投資損失，單位領(lǐng)導(dǎo)已經(jīng)履行勤勉盡責(zé)義務(wù)、沒(méi)有牟取非法利益的，不納入對(duì)單位資產(chǎn)增值保值考核范圍。

十二、院所高校的主管部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)所屬單位科技成果轉(zhuǎn)化工作的組織領(lǐng)導(dǎo)?？偨Y(jié)推廣經(jīng)驗(yàn)做法，加大宣傳力度，及時(shí)研究制定符合本行業(yè)本領(lǐng)域特點(diǎn)的科技成果轉(zhuǎn)化措施，激勵(lì)所屬院所高校及其科技人員開(kāi)展科技成果轉(zhuǎn)化活動(dòng)。

十三、各地、有關(guān)部門(mén)應(yīng)依據(jù)各自職責(zé)，加強(qiáng)對(duì)科技成果轉(zhuǎn)化工作的管理、指導(dǎo)和協(xié)調(diào)。應(yīng)依據(jù)法規(guī)政策，結(jié)合實(shí)際采取更加有利于促進(jìn)科技成果轉(zhuǎn)化、調(diào)動(dòng)科技人員創(chuàng)新創(chuàng)業(yè)積極性的措施，加強(qiáng)科技、財(cái)政、投資、稅收、人才、產(chǎn)業(yè)、金融等政策協(xié)同配合，為科技成果轉(zhuǎn)化創(chuàng)造良好環(huán)境，提升科技成果轉(zhuǎn)化的質(zhì)量和效率，加快推動(dòng)全省經(jīng)濟(jì)社會(huì)進(jìn)入創(chuàng)新驅(qū)動(dòng)發(fā)展的軌道。

我省此前有關(guān)規(guī)定與本意見(jiàn)不一致的，按照本意見(jiàn)執(zhí)行。

云南省人民政府

2016年8月3日