中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會令

2015 年 第 9 號

根據(jù)《全國人民代表大會常務(wù)委員會關(guān)于修改〈中華人民共和國商業(yè)銀行法〉的決定》（中華人民共和國主席令第三十四號），中國銀監(jiān)會對《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》進(jìn)行了相應(yīng)修改。修改后的《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》已經(jīng)中國銀監(jiān)會2015年第18次主席會議通過，現(xiàn)予公布，自2015年10月1日起施行。

主　席　 尚福林

2015年9月2日

商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）

第一章　總　　則

第一條 為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理?xiàng)l例》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的商業(yè)銀行，包括中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行。

第三條 本辦法所稱流動性風(fēng)險(xiǎn)，是指商業(yè)銀行無法以合理成本及時(shí)獲得充足資金，用于償付到期債務(wù)、履行其他支付義務(wù)和滿足正常業(yè)務(wù)開展的其他資金需求的風(fēng)險(xiǎn)。

第四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本辦法建立健全流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系，對法人和集團(tuán)層面、各附屬機(jī)構(gòu)、各分支機(jī)構(gòu)、各業(yè)務(wù)條線的流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制，確保其流動性需求能夠及時(shí)以合理成本得到滿足。

第五條 中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)及其管理體系實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章　流動性風(fēng)險(xiǎn)管理

第六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面建立與其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度相適應(yīng)的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)當(dāng)包括以下基本要素：

（一）有效的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)。

（二）完善的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（三）有效的流動性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。

（四）完備的管理信息系統(tǒng)。

第一節(jié)　流動性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)

第七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立有效的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，明確董事會及其專門委員會、監(jiān)事會（監(jiān)事）、高級管理層以及相關(guān)部門在流動性風(fēng)險(xiǎn)管理中的職責(zé)和報(bào)告路線，建立適當(dāng)?shù)目己思皢栘?zé)機(jī)制。

第八條 商業(yè)銀行董事會應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：

（一）審核批準(zhǔn)流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、重要的政策和程序。流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)至少每年審議一次。

（二）監(jiān)督高級管理層對流動性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效管理和控制。

（三）持續(xù)關(guān)注流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況，定期獲得流動性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，及時(shí)了解流動性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大變化。

（四）審批流動性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，確保披露信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。

（五）其他有關(guān)職責(zé)。

董事會可以授權(quán)其下設(shè)的專門委員會履行其部分職責(zé)。

第九條 商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：

（一）制定、定期評估并監(jiān)督執(zhí)行流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。

（二）確定流動性風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)，明確各部門職責(zé)分工，確保商業(yè)銀行具有足夠的資源，獨(dú)立、有效地開展流動性風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

（三）確保流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序在商業(yè)銀行內(nèi)部得到有效溝通和傳達(dá)。

（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風(fēng)險(xiǎn)的識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。

（五）充分了解并定期評估流動性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況，及時(shí)了解流動性風(fēng)險(xiǎn)的重大變化，并向董事會定期報(bào)告。

（六）其他有關(guān)職責(zé)。

第十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，其流動性風(fēng)險(xiǎn)管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨(dú)立，并且具備履行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理職能所需要的人力、物力資源。

商業(yè)銀行負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的部門應(yīng)當(dāng)具備以下職能：

（一）擬定流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序，提交高級管理層和董事會審核批準(zhǔn)。

（二）識別、計(jì)量和監(jiān)測流動性風(fēng)險(xiǎn)。持續(xù)監(jiān)控優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)狀況；監(jiān)測流動性風(fēng)險(xiǎn)限額遵守情況，及時(shí)報(bào)告超限額情況；組織開展流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試；組織流動性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃的測試和評估。

（三）識別、評估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新機(jī)構(gòu)中所包含的流動性風(fēng)險(xiǎn)，審核相關(guān)操作和風(fēng)險(xiǎn)管理程序。

（四）定期提交獨(dú)立的流動性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告，及時(shí)向高級管理層和董事會報(bào)告流動性風(fēng)險(xiǎn)水平、管理狀況及其重大變化。

（五）擬定流動性風(fēng)險(xiǎn)信息披露內(nèi)容，提交高級管理層和董事會審批。

（六）其他有關(guān)職責(zé)。

第十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價(jià)以及考核激勵(lì)等相關(guān)制度中充分考慮流動性風(fēng)險(xiǎn)因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的收益時(shí)應(yīng)當(dāng)納入流動性風(fēng)險(xiǎn)成本，防止因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤而放松流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。

第十二條 商業(yè)銀行監(jiān)事會（監(jiān)事）應(yīng)當(dāng)對董事會和高級管理層在流動性風(fēng)險(xiǎn)管理中的履職情況進(jìn)行監(jiān)督評價(jià)，至少每年向股東大會（股東）報(bào)告一次。

第十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會關(guān)于內(nèi)部控制的有關(guān)要求，建立完善的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制體系，作為銀行整體內(nèi)部控制體系的有機(jī)組成部分。

第十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將流動性風(fēng)險(xiǎn)管理納入內(nèi)部審計(jì)范疇，定期審查和評價(jià)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的充分性和有效性。

內(nèi)部審計(jì)應(yīng)當(dāng)涵蓋流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：

（一）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)、策略、政策和程序能否確保有效識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險(xiǎn)。

（二）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。

（三）現(xiàn)金流分析和壓力測試的各項(xiàng)假設(shè)條件是否合理。

（四）流動性風(fēng)險(xiǎn)限額管理是否有效。

（五）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)是否完備。

（六）流動性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告是否準(zhǔn)確、及時(shí)、全面。

第十五條 流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)部審計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)提交董事會和監(jiān)事會。董事會應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級管理層及時(shí)采取整改措施。內(nèi)部審計(jì)部門應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實(shí)施情況，并及時(shí)向董事會提交有關(guān)報(bào)告。

商業(yè)銀行境外分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)采用相對獨(dú)立的本地流動性風(fēng)險(xiǎn)管理模式的，應(yīng)當(dāng)對其流動性風(fēng)險(xiǎn)管理單獨(dú)進(jìn)行審計(jì)。

第二節(jié)　流動性風(fēng)險(xiǎn)管理

策略、政策和程序

第十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點(diǎn)、財(cái)務(wù)實(shí)力、融資能力、總體風(fēng)險(xiǎn)偏好及市場影響力等因素確定流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好。

商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好應(yīng)當(dāng)明確其在正常和壓力情景下愿意并能夠承受的流動性風(fēng)險(xiǎn)水平。

第十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好制定書面的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序。流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋表內(nèi)外各項(xiàng)業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對其流動性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。

第十八條 商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略應(yīng)當(dāng)明確其流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的總體目標(biāo)、管理模式以及主要政策和程序。

流動性風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序包括但不限于：

（一）流動性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量和監(jiān)測，包括現(xiàn)金流測算和分析。

（二）流動性風(fēng)險(xiǎn)限額管理。

（三）融資管理。

（四）日間流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。

（五）壓力測試。

（六）應(yīng)急計(jì)劃。

（七）優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)管理。

（八）跨機(jī)構(gòu)、跨境以及重要幣種的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理。

（九）對影響流動性風(fēng)險(xiǎn)的潛在因素以及其他類別風(fēng)險(xiǎn)對流動性風(fēng)險(xiǎn)的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和分析。

第十九條 商業(yè)銀行在引入新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和建立新機(jī)構(gòu)之前，應(yīng)當(dāng)在可行性研究中充分評估其可能對流動性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，完善相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序，并獲得負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險(xiǎn)管理部門的同意。

第二十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變化等因素，至少每年對流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行一次評估，必要時(shí)進(jìn)行修訂。

第三節(jié)　流動性風(fēng)險(xiǎn)識別、

計(jì)量、監(jiān)測和控制

第二十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，運(yùn)用適當(dāng)方法和模型，對其在正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)、重要幣種流動性風(fēng)險(xiǎn)及市場流動性等進(jìn)行分析和監(jiān)測。

商業(yè)銀行在運(yùn)用上述方法和模型時(shí)應(yīng)當(dāng)使用合理的假設(shè)條件，定期對各項(xiàng)假設(shè)條件進(jìn)行評估，必要時(shí)進(jìn)行修正，并保留書面記錄。

第二十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)金流測算和分析框架，有效計(jì)量、監(jiān)測和控制正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的現(xiàn)金流缺口。

現(xiàn)金流測算和分析應(yīng)當(dāng)涵蓋資產(chǎn)和負(fù)債的未來現(xiàn)金流以及或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流，并充分考慮支付結(jié)算、代理和托管等業(yè)務(wù)對現(xiàn)金流的影響。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對重要幣種的現(xiàn)金流單獨(dú)進(jìn)行測算和分析。

第二十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度及風(fēng)險(xiǎn)狀況，監(jiān)測可能引發(fā)流動性風(fēng)險(xiǎn)的特定情景或事件，采用適當(dāng)?shù)念A(yù)警指標(biāo)，前瞻性地分析其對流動性風(fēng)險(xiǎn)的影響?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢?

（一）資產(chǎn)快速增長，負(fù)債波動性顯著增加。

（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。

（三）負(fù)債平均期限下降。

（四）批發(fā)或零售存款大量流失。

（五）批發(fā)或零售融資成本上升。

（六）難以繼續(xù)獲得長期或短期融資。

（七）期限或貨幣錯(cuò)配程度增加。

（八）多次接近內(nèi)部限額或監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

（九）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對流動性的需求增加。

（十）銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財(cái)務(wù)狀況惡化。

（十一）交易對手要求追加額外抵（質(zhì)）押品或拒絕進(jìn)行新交易。

（十二）代理行降低或取消授信額度。

（十三）信用評級下調(diào)。

（十四）股票價(jià)格下跌。

（十五）出現(xiàn)重大聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)事件。

第二十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施限額管理，根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好和外部市場發(fā)展變化情況，設(shè)定流動性風(fēng)險(xiǎn)限額。流動性風(fēng)險(xiǎn)限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部交易和融資限額。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流動性風(fēng)險(xiǎn)限額管理的政策和程序，建立流動性風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、調(diào)整的授權(quán)制度、審批流程和超限額審批程序，至少每年對流動性風(fēng)險(xiǎn)限額進(jìn)行一次評估，必要時(shí)進(jìn)行調(diào)整。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險(xiǎn)限額遵守情況進(jìn)行監(jiān)控，超限額情況應(yīng)當(dāng)及時(shí)報(bào)告。對未經(jīng)批準(zhǔn)的超限額情況應(yīng)當(dāng)按照限額管理的政策和程序進(jìn)行處理。對超限額情況的處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。

第二十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立并完善融資策略，提高融資來源的多元化和穩(wěn)定程度。

商業(yè)銀行的融資管理應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）分析正常和壓力情景下未來不同時(shí)間段的融資需求和來源。

（二）加強(qiáng)負(fù)債品種、期限、交易對手、幣種、融資抵（質(zhì)）押品和融資市場等的集中度管理，適當(dāng)設(shè)置集中度限額。

（三）加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與主要融資交易對手的關(guān)系，保持在市場上的適當(dāng)活躍程度，并定期評估市場融資和資產(chǎn)變現(xiàn)能力。

（四）密切監(jiān)測主要金融市場的交易量和價(jià)格等變動情況，評估市場流動性對商業(yè)銀行融資能力的影響。

第二十六條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)融資抵（質(zhì)）押品管理，確保其能夠滿足正常和壓力情景下日間和不同期限融資交易的抵（質(zhì)）押品需求，并且能夠及時(shí)履行向相關(guān)交易對手返售抵（質(zhì)）押品的義務(wù)。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分有變現(xiàn)障礙資產(chǎn)和無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，對可以用作抵（質(zhì)）押品的無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、數(shù)量、幣種、所處地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶，以及中央銀行或金融市場對其接受程度進(jìn)行監(jiān)測分析，定期評估其資產(chǎn)價(jià)值及融資能力，并充分考慮其在融資中的操作性要求和時(shí)間要求。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在考慮抵（質(zhì)）押品的融資能力、價(jià)格敏感度、壓力情景下的折扣率等因素的基礎(chǔ)上提高抵（質(zhì)）押品的多元化程度。

第二十七條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)日間流動性風(fēng)險(xiǎn)管理，確保具有充足的日間流動性頭寸和相關(guān)融資安排，及時(shí)滿足正常和壓力情景下的日間支付需求。

第二十八條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試制度，分析其承受短期和中長期壓力情景的能力。

流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）合理審慎設(shè)定并定期審核壓力情景，充分考慮影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊、影響整個(gè)市場的系統(tǒng)性沖擊和兩者相結(jié)合的情景，以及輕度、中度、嚴(yán)重等不同壓力程度。

（二）合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個(gè)市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應(yīng)當(dāng)不少于30天。

（三）充分考慮各類風(fēng)險(xiǎn)與流動性風(fēng)險(xiǎn)的內(nèi)在關(guān)聯(lián)性和市場流動性對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)的影響。

（四）定期在法人和集團(tuán)層面實(shí)施壓力測試；當(dāng)存在流動性轉(zhuǎn)移限制等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)對有關(guān)分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)單獨(dú)實(shí)施壓力測試。

（五）壓力測試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平及市場影響力相適應(yīng)；常規(guī)壓力測試應(yīng)當(dāng)至少每季度進(jìn)行一次，出現(xiàn)市場劇烈波動等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)增加壓力測試頻率。

（六）在可能情況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的影響銀行或市場的流動性沖擊，對壓力測試結(jié)果實(shí)施事后檢驗(yàn)；壓力測試結(jié)果和事后檢驗(yàn)應(yīng)當(dāng)有書面記錄。

（七）在確定流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序，以及制定業(yè)務(wù)發(fā)展和財(cái)務(wù)計(jì)劃時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮壓力測試結(jié)果，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)根據(jù)壓力測試結(jié)果對上述內(nèi)容進(jìn)行調(diào)整。

董事會和高級管理層應(yīng)當(dāng)對壓力測試的情景設(shè)定、程序和結(jié)果進(jìn)行審核，不斷完善流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試。

第二十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險(xiǎn)水平、組織架構(gòu)及市場影響力，充分考慮壓力測試結(jié)果，制定有效的流動性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃，確保其可以應(yīng)對緊急情況下的流動性需求。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對應(yīng)急計(jì)劃進(jìn)行一次測試和評估，必要時(shí)進(jìn)行修訂。

流動性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急計(jì)劃應(yīng)當(dāng)符合以下要求：

（一）設(shè)定觸發(fā)應(yīng)急計(jì)劃的各種情景。

（二）列明應(yīng)急資金來源，合理估計(jì)可能的籌資規(guī)模和所需時(shí)間，充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移限制，確保應(yīng)急資金來源的可靠性和充分性。

（三）規(guī)定應(yīng)急程序和措施，至少包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施、負(fù)債方應(yīng)急措施、加強(qiáng)內(nèi)外部溝通和其他減少因信息不對稱而給商業(yè)銀行帶來不利影響的措施。

（四）明確董事會、高級管理層及各部門實(shí)施應(yīng)急程序和措施的權(quán)限與職責(zé)。

（五）區(qū)分法人和集團(tuán)層面應(yīng)急計(jì)劃，并視需要針對重要幣種和境外主要業(yè)務(wù)區(qū)域制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。對于存在流動性轉(zhuǎn)移限制的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定專門的應(yīng)急計(jì)劃。

第三十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持有充足的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，確保其在壓力情景下能夠及時(shí)滿足流動性需求。優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)為無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，可以包括在壓力情景下能夠通過出售或抵（質(zhì)）押方式獲取資金的流動性資產(chǎn)。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好，考慮壓力情景的嚴(yán)重程度和持續(xù)時(shí)間、現(xiàn)金流缺口、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力等因素，按照審慎原則確定優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的規(guī)模和構(gòu)成。

第三十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對流動性風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施并表管理，既要考慮銀行集團(tuán)的整體流動性風(fēng)險(xiǎn)水平，又要考慮附屬機(jī)構(gòu)的流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況及其對銀行集團(tuán)的影響。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立集團(tuán)內(nèi)部的交易和融資限額，分析銀行集團(tuán)內(nèi)部負(fù)債集中度可能對流動性風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的影響，防止分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)過度依賴集團(tuán)內(nèi)部融資，降低集團(tuán)內(nèi)部的風(fēng)險(xiǎn)傳遞。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)與流動性風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，充分考慮流動性轉(zhuǎn)移限制和金融市場發(fā)展差異程度等因素對流動性風(fēng)險(xiǎn)并表管理的影響。

第三十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照本外幣合計(jì)和重要幣種分別進(jìn)行流動性風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測和控制。

第三十三條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)審慎評估信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等其他類別風(fēng)險(xiǎn)對流動性風(fēng)險(xiǎn)的影響。

第四節(jié)　管理信息系統(tǒng)

第三十四條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立完備的管理信息系統(tǒng)，準(zhǔn)確、及時(shí)、全面計(jì)量、監(jiān)測和報(bào)告流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況。

管理信息系統(tǒng)應(yīng)當(dāng)至少實(shí)現(xiàn)以下功能：

（一）每日計(jì)算各個(gè)設(shè)定時(shí)間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口。

（二）及時(shí)計(jì)算流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，并在必要時(shí)加大監(jiān)測頻率。

（三）支持流動性風(fēng)險(xiǎn)限額的監(jiān)測和控制。

（四）支持對大額資金流動的實(shí)時(shí)監(jiān)控。

（五）支持對優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)種類、數(shù)量、幣種、所處地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶等信息的監(jiān)測。

（六）支持對融資抵（質(zhì)）押品種類、數(shù)量、幣種、所處地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶等信息的監(jiān)測。

（七）支持在不同假設(shè)情景下實(shí)施壓力測試。

第三十五條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立規(guī)范的流動性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度，明確各項(xiàng)流動性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的內(nèi)容、形式、頻率和報(bào)送范圍，確保董事會、高級管理層和其他管理人員及時(shí)了解流動性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況。

第三章　流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管

第一節(jié)　流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)

第三十六條 流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)包括流動性覆蓋率和流動性比例。

商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持續(xù)達(dá)到本辦法規(guī)定的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

第三十七條 流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。

流動性覆蓋率的計(jì)算公式為：

合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)是指滿足本辦法附件2相關(guān)條件的現(xiàn)金類資產(chǎn)，以及能夠在無損失或極小損失的情況下在金融市場快速變現(xiàn)的各類資產(chǎn)。

未來30天現(xiàn)金凈流出量是指在本辦法附件2相關(guān)壓力情景下，未來30天的預(yù)期現(xiàn)金流出總量與預(yù)期現(xiàn)金流入總量的差額。

商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。除本辦法第五十五條第三款規(guī)定的情形外，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

第三十八條 流動性比例的計(jì)算公式為：

商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。

第三十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計(jì)算未并表和并表的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍按照銀監(jiān)會關(guān)于商業(yè)銀行資本監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

在計(jì)算并表流動性覆蓋率時(shí)，若集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿足自身流動性覆蓋率最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)之外的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，不能計(jì)入集團(tuán)的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。

第二節(jié)　流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測

第四十條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯(cuò)配情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況以及市場流動性等方面，定期對商業(yè)銀行和銀行體系的流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測。

銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)方面的局限性，綜合運(yùn)用多種方法和工具對流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和監(jiān)測。

第四十一條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行的所有表內(nèi)外項(xiàng)目在不同時(shí)間段的合同期限錯(cuò)配情況，并分析其對流動性風(fēng)險(xiǎn)的影響。合同期限錯(cuò)配情況的分析和監(jiān)測可以涵蓋隔夜、7天、14天、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多個(gè)時(shí)間段。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于各個(gè)時(shí)間段的流動性缺口和流動性缺口率。

第四十二條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行融資來源的多元化和穩(wěn)定程度，并分析其對流動性風(fēng)險(xiǎn)的影響。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。對負(fù)債集中度的分析應(yīng)當(dāng)涵蓋多個(gè)時(shí)間段。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于核心負(fù)債比例、同業(yè)市場負(fù)債比例、最大十戶存款比例和最大十家同業(yè)融入比例。

第四十三條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)定期監(jiān)測商業(yè)銀行無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、金額和所在地。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于超額備付金率、本辦法第三十條所規(guī)定的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)以及向中央銀行或市場融資時(shí)可以用作抵（質(zhì)）押品的其他資產(chǎn)。

第四十四條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)根據(jù)商業(yè)銀行的外匯業(yè)務(wù)規(guī)模、貨幣錯(cuò)配情況和市場影響力等因素決定是否對其重要幣種的流動性風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行單獨(dú)監(jiān)測。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于重要幣種的流動性覆蓋率。

第四十五條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)密切跟蹤研究宏觀經(jīng)濟(jì)形勢和金融市場變化對銀行體系流動性的影響，分析、監(jiān)測金融市場的整體流動性狀況。銀監(jiān)會發(fā)現(xiàn)市場流動性緊張、融資成本提高、優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)變現(xiàn)能力下降或喪失、流動性轉(zhuǎn)移受限等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)分析其對商業(yè)銀行融資能力的影響。

銀監(jiān)會用于分析、監(jiān)測市場流動性的相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于銀行間市場相關(guān)利率及成交量、國庫定期存款招標(biāo)利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及證券市場相關(guān)指數(shù)。

第四十六條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)持續(xù)監(jiān)測商業(yè)銀行存貸比的變動情況，當(dāng)商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸比指標(biāo)波動較大、快速或持續(xù)單向變化等情況時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)了解原因并分析其反映出的商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)變化，必要時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)提示或要求商業(yè)銀行采取相關(guān)措施。

第四十七條 除本辦法列出的流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測參考指標(biāo)外，銀監(jiān)會還可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，參考其內(nèi)部流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)或運(yùn)用其他流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測工具，實(shí)施流動性風(fēng)險(xiǎn)分析和監(jiān)測。

第三節(jié)　流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管方法和手段

第四十八條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)通過非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查以及與商業(yè)銀行的董事、高級管理人員進(jìn)行監(jiān)督管理談話等方式，運(yùn)用流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)和監(jiān)測工具，在法人和集團(tuán)層面對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況實(shí)施監(jiān)督管理，并盡早采取措施應(yīng)對潛在流動性風(fēng)險(xiǎn)。

第四十九條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會報(bào)送與流動性風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)務(wù)會計(jì)、統(tǒng)計(jì)報(bào)表和其他報(bào)告。委托社會中介機(jī)構(gòu)對其流動性風(fēng)險(xiǎn)水平及流動性風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行審計(jì)的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送相關(guān)的外部審計(jì)報(bào)告。流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)應(yīng)當(dāng)按月報(bào)送。

銀監(jiān)會可以根據(jù)商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、管理模式和流動性風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)，確定商業(yè)銀行報(bào)送流動性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表和報(bào)告的內(nèi)容和頻率。

第五十條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會報(bào)送上一年度的流動性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告，包括流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、主要政策和程序、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)和限額、應(yīng)急計(jì)劃及其測試情況等主要內(nèi)容。

商業(yè)銀行對流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)在1個(gè)月內(nèi)向銀監(jiān)會書面報(bào)告調(diào)整情況。

第五十一條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定向銀監(jiān)會定期報(bào)送流動性風(fēng)險(xiǎn)壓力測試報(bào)告，包括壓力測試的情景、方法、過程和結(jié)果。商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結(jié)果對流動性風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會報(bào)告相關(guān)情況。

第五十二條 商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)及時(shí)向銀監(jiān)會報(bào)告下列可能對其流動性風(fēng)險(xiǎn)水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事項(xiàng)和擬采取的應(yīng)對措施：

（一）本機(jī)構(gòu)信用評級大幅下調(diào)。

（二）本機(jī)構(gòu)大規(guī)模出售資產(chǎn)以補(bǔ)充流動性。

（三）本機(jī)構(gòu)重要融資渠道即將受限或失效。

（四）本機(jī)構(gòu)發(fā)生擠兌事件。

（五）母公司或集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)的經(jīng)營狀況、流動性狀況和信用評級等發(fā)生重大不利變化。

（六）市場流動性狀況發(fā)生重大不利變化。

（七）跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移政策出現(xiàn)不利于流動性風(fēng)險(xiǎn)管理的重大調(diào)整。

（八）母公司、集團(tuán)經(jīng)營活動所在國家或地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)狀況發(fā)生重大不利變化。

（九）其他可能對其流動性風(fēng)險(xiǎn)水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。

商業(yè)銀行出現(xiàn)存貸比指標(biāo)波動較大、快速或持續(xù)單向變化的，應(yīng)當(dāng)分析原因及其反映出的風(fēng)險(xiǎn)變化情況，并及時(shí)向銀監(jiān)會報(bào)告。

外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行境內(nèi)本外幣資產(chǎn)低于境內(nèi)本外幣負(fù)債、集團(tuán)內(nèi)跨境資金凈流出比例超過25%，以及外國銀行分行跨境資金凈流出比例超過50%的，應(yīng)當(dāng)在2個(gè)工作日內(nèi)向銀監(jiān)會報(bào)告。

第五十三條　銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)根據(jù)對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況的評估結(jié)果，確定流動性風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。

第五十四條　商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定定期披露流動性風(fēng)險(xiǎn)水平及其管理狀況的相關(guān)信息，包括但不限于：

（一）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理治理結(jié)構(gòu)，包括但不限于董事會及其專門委員會、高級管理層及相關(guān)部門的職責(zé)和作用。

（二）流動性風(fēng)險(xiǎn)管理策略和政策。

（三）識別、計(jì)量、監(jiān)測、控制流動性風(fēng)險(xiǎn)的主要方法。

（四）主要流動性風(fēng)險(xiǎn)管理指標(biāo)及簡要分析。

（五）影響流動性風(fēng)險(xiǎn)的主要因素。

（六）壓力測試情況。

第五十五條 對于未遵守流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)要求其限期整改，并視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條、第四十六條規(guī)定采取監(jiān)管措施或者實(shí)施行政處罰。本條第三款規(guī)定的情形除外。

如果商業(yè)銀行流動性覆蓋率已經(jīng)或即將降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下，應(yīng)當(dāng)立即向銀監(jiān)會報(bào)告。

當(dāng)商業(yè)銀行在壓力狀況下流動性覆蓋率低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)時(shí)，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)考慮當(dāng)前和未來國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)金融狀況，分析影響單家銀行和金融市場整體流動性的因素，根據(jù)商業(yè)銀行流動性覆蓋率降至最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)以下的原因、嚴(yán)重程度、持續(xù)時(shí)間和頻率等采取相應(yīng)措施。

第五十六條 對于流動性風(fēng)險(xiǎn)管理存在缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)要求其限期整改。對于逾期未整改或者流動性風(fēng)險(xiǎn)管理存在嚴(yán)重缺陷的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會有權(quán)采取下列措施：

（一）與商業(yè)銀行董事會、高級管理層進(jìn)行監(jiān)督管理談話。

（二）要求商業(yè)銀行進(jìn)行更嚴(yán)格的壓力測試、提交更有效的應(yīng)急計(jì)劃。

（三）要求商業(yè)銀行增加流動性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告的頻率和內(nèi)容。

（四）增加對商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)場檢查的內(nèi)容、范圍和頻率。

（五）限制商業(yè)銀行開展收購或其他大規(guī)模業(yè)務(wù)擴(kuò)張活動。

（六）要求商業(yè)銀行降低流動性風(fēng)險(xiǎn)水平。

（七）提高商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管指標(biāo)的最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。

（八）提高商業(yè)銀行的資本充足率要求。

（九）《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》以及其他法律、行政法規(guī)和部門規(guī)章規(guī)定的有關(guān)措施。

對于母公司或集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)出現(xiàn)流動性困難的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以對其與母公司或集團(tuán)內(nèi)其他機(jī)構(gòu)之間的資金往來提出限制性要求。

根據(jù)外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行、外國銀行分行的流動性風(fēng)險(xiǎn)狀況，銀監(jiān)會可以對其境內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債比例或跨境資金凈流出比例提出限制性要求。

第五十七條 對于未按照規(guī)定提供流動性風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表或報(bào)告、未按照規(guī)定進(jìn)行信息披露或提供虛假報(bào)表、報(bào)告的商業(yè)銀行，銀監(jiān)會可以視情形按照《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十七條規(guī)定實(shí)施行政處罰。

第五十八條 銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)外相關(guān)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作，共同建立信息溝通機(jī)制和流動性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急處置聯(lián)動機(jī)制，并制定商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案。

發(fā)生影響單家機(jī)構(gòu)或市場的重大流動性事件時(shí)，銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)與境內(nèi)外相關(guān)部門加強(qiáng)協(xié)調(diào)合作，適時(shí)啟動流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管應(yīng)急預(yù)案，降低其對金融體系及宏觀經(jīng)濟(jì)的負(fù)面沖擊。

第四章　附　　則

第五十九條 農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社和外國銀行分行參照本辦法執(zhí)行。

農(nóng)村合作銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村信用社、外國銀行分行以及資產(chǎn)規(guī)模小于2000億元人民幣的商業(yè)銀行不適用流動性覆蓋率監(jiān)管要求。

第六十條 本辦法所稱流動性轉(zhuǎn)移限制是指由于法律、監(jiān)管、稅收、外匯管制以及貨幣不可自由兌換等原因，導(dǎo)致資金或融資抵（質(zhì)）押品在跨境或跨機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移時(shí)受到限制。

第六十一條 本辦法所稱無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)是指未在任何交易中用作抵（質(zhì)）押品、信用增級或者被指定用于支付運(yùn)營費(fèi)用，在清算、出售、轉(zhuǎn)移、轉(zhuǎn)讓時(shí)不存在法律、監(jiān)管、合同或操作障礙的資產(chǎn)。

第六十二條 本辦法所稱重要幣種是指以該貨幣計(jì)價(jià)的負(fù)債占商業(yè)銀行負(fù)債總額5%以上的貨幣。

第六十三條 本辦法中“以上”包含本數(shù)。

第六十四條 商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)在2018年底前達(dá)到100%。在過渡期內(nèi)，應(yīng)當(dāng)在2014年底、2015年底、2016年底及2017年底前分別達(dá)到60%、70%、80%、90%。在過渡期內(nèi)，鼓勵(lì)有條件的商業(yè)銀行提前達(dá)標(biāo)；對于流動性覆蓋率已達(dá)到100%的銀行，鼓勵(lì)其流動性覆蓋率繼續(xù)保持在100%之上。

第六十五條 本辦法由銀監(jiān)會負(fù)責(zé)解釋。

第六十六條 本辦法自2015年10月1日起施行，《商業(yè)銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)管理辦法（試行）》（中國銀監(jiān)會令2014年第2號）同時(shí)廢止。本辦法實(shí)施前發(fā)布的有關(guān)規(guī)章及規(guī)范性文件如與本辦法不一致的，按照本辦法執(zhí)行。

附件：1.關(guān)于流動性風(fēng)險(xiǎn)管理方法的說明

2.關(guān)于流動性覆蓋率的說明

3.關(guān)于流動性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測參考指標(biāo)的說明

4.關(guān)于外資銀行流動性風(fēng)險(xiǎn)相關(guān)指標(biāo)的說明