《云南省推進(jìn)企業(yè)上市倍增三年行動(dòng)方案（2019—2021年）》已經(jīng)省人民政府同意，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

云南省人民政府辦公廳

2019年1月15日

云南省推進(jìn)企業(yè)上市倍增三年行動(dòng)方案（2019—2021年）

為深入貫徹落實(shí)黨的十九大精神，大力推進(jìn)云南省企業(yè)境內(nèi)外上市工作，充分發(fā)揮資本市場(chǎng)在促進(jìn)全省經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用，制定本方案。

一、明確上市公司三年倍增目標(biāo)

按照“儲(chǔ)備一批、培育一批、輔導(dǎo)一批、上市一批”的工作路徑，堅(jiān)持“企業(yè)主動(dòng)、政府推動(dòng)、市場(chǎng)拉動(dòng)、中介聯(lián)動(dòng)”，以滇中地區(qū)和省屬國(guó)有企業(yè)為重點(diǎn)，大力推進(jìn)企業(yè)上市工作。力爭(zhēng)經(jīng)過(guò)3年努力，到2021年，全省上市公司數(shù)量實(shí)現(xiàn)翻番，達(dá)到70個(gè)以上，其中，省屬國(guó)有企業(yè)新增上市公司14個(gè)以上；昆明市新增10個(gè)以上；曲靖市、玉溪市、紅河州、大理州分別新增2個(gè)以上；昭通市、保山市、楚雄州、文山州、普洱市、臨滄市分別新增1個(gè)以上。推進(jìn)初創(chuàng)型科技型中小企業(yè)到全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，加快我省區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)機(jī)構(gòu)組建運(yùn)營(yíng)，打造具有區(qū)域特色、品質(zhì)優(yōu)良、競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)的資本市場(chǎng)“云南板塊”。（責(zé)任單位：各州、市人民政府，省國(guó)資委、省地方金融監(jiān)管局、云南證監(jiān)局）

二、精準(zhǔn)確定三年上市“金種子”企業(yè)

各州、市人民政府和省國(guó)資委圍繞八大重點(diǎn)產(chǎn)業(yè)、打造世界一流“綠色食品”“綠色能源”“健康生活目的地”三張牌、數(shù)字經(jīng)濟(jì)等，篩選確定符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、主營(yíng)業(yè)務(wù)突出、競(jìng)爭(zhēng)力較強(qiáng)、盈利水平好、有較好上市基礎(chǔ)的企業(yè)，分別編制上市后備企業(yè)資源庫(kù)，引導(dǎo)同質(zhì)同產(chǎn)業(yè)鏈企業(yè)加快并購(gòu)重組；省工業(yè)和信息化廳、省科技廳、省工商聯(lián)等部門和單位要推薦上市后備企業(yè)。省地方金融監(jiān)管局負(fù)責(zé)匯總各州、市和有關(guān)部門推薦的后備企業(yè)，形成200戶左右的省級(jí)后備企業(yè)資源庫(kù)，按照實(shí)現(xiàn)上市條件和要求優(yōu)中選優(yōu)、動(dòng)態(tài)管理，精準(zhǔn)確定50戶左右重點(diǎn)企業(yè)，作為三年上市“金種子”企業(yè)，集中政策和資金等資源，予以重點(diǎn)扶持、重點(diǎn)推進(jìn)、重點(diǎn)突破。（責(zé)任單位：各州、市人民政府，省地方金融監(jiān)管局、省國(guó)資委、省工業(yè)和信息化廳、省科技廳、省工商聯(lián)、云南證監(jiān)局）

三、實(shí)施企業(yè)上市財(cái)政獎(jiǎng)勵(lì)補(bǔ)助政策

修訂《云南省資本市場(chǎng)發(fā)展專項(xiàng)資金管理辦法》，進(jìn)一步加大財(cái)政對(duì)企業(yè)上市的獎(jiǎng)勵(lì)力度。對(duì)于在上海證券交易所和深圳證券交易所主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市的企業(yè)，省財(cái)政給予1600萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)，獎(jiǎng)勵(lì)按前置原則，分階段撥付，其中，對(duì)完成股份制改造且已與證券機(jī)構(gòu)簽署有關(guān)協(xié)議的，獎(jiǎng)勵(lì)300萬(wàn)元；進(jìn)入上市輔導(dǎo)備案期獎(jiǎng)勵(lì)700萬(wàn)元；申請(qǐng)材料被證監(jiān)會(huì)受理獎(jiǎng)勵(lì)600萬(wàn)元。對(duì)于在上海證券交易所科創(chuàng)板上市的企業(yè)，參照主板、中小板、創(chuàng)業(yè)板上市企業(yè)給予獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于經(jīng)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)在境外上市的企業(yè)，成功上市后由省財(cái)政給予1600萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于“借殼”或“買殼”外省上市公司并將注冊(cè)地和納稅地遷入我省的企業(yè)，經(jīng)考核，省財(cái)政給予1000萬(wàn)元獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)于在“新三板”和我省區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)掛牌的企業(yè)，省財(cái)政分別獎(jiǎng)勵(lì)100萬(wàn)元和50萬(wàn)元。各州、市人民政府要結(jié)合實(shí)際加大對(duì)企業(yè)上市工作的財(cái)政扶持力度。（責(zé)任單位：省財(cái)政廳、省地方金融監(jiān)管局、云南證監(jiān)局，各州、市人民政府）

四、落實(shí)企業(yè)上市稅收優(yōu)惠扶持政策

企業(yè)上市過(guò)程中，改制辦理土地、房屋權(quán)屬等固定資產(chǎn)劃轉(zhuǎn)時(shí)，符合條件的按照國(guó)家有關(guān)企業(yè)改制重組稅收優(yōu)惠政策執(zhí)行。在資產(chǎn)重組過(guò)程中采取合并、分立、出售、置換等方式，將全部或部分實(shí)物資產(chǎn)以及與其有關(guān)聯(lián)的債權(quán)、債務(wù)和勞動(dòng)力一并轉(zhuǎn)讓給其他單位和個(gè)人，涉及的貨物、不動(dòng)產(chǎn)、土地使用權(quán)轉(zhuǎn)讓行為，不征增值稅。企業(yè)開發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新工藝發(fā)生的研究開發(fā)費(fèi)用，可在計(jì)算企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)依法加計(jì)扣除。符合西部大開發(fā)和高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠條件的，減按15%的稅率征收企業(yè)所得稅?！敖鸱N子”企業(yè)繳納稅款確有困難的，可按照法定程序向稅務(wù)機(jī)關(guān)提出延期繳納稅款申請(qǐng)，經(jīng)核準(zhǔn)后在規(guī)定期限內(nèi)可暫緩繳納有關(guān)稅款?！敖鸱N子”企業(yè)符合國(guó)家規(guī)定條件，以未分配利潤(rùn)、盈余公積、資本公積向個(gè)人股東轉(zhuǎn)增股本的，個(gè)人股東1次繳納個(gè)人所得稅確有困難的，可根據(jù)實(shí)際情況自行確定分期繳稅計(jì)劃，在不超過(guò)5個(gè)年度內(nèi)（含）分期繳納，并將有關(guān)資料報(bào)主管稅務(wù)機(jī)關(guān)備案。（責(zé)任單位：各州、市人民政府，省稅務(wù)局、省財(cái)政廳）

五、重點(diǎn)保障企業(yè)上市項(xiàng)目用地需求

對(duì)企業(yè)首發(fā)上市募集資金的投資鼓勵(lì)類的項(xiàng)目用地，各級(jí)政府要優(yōu)先安排用地指標(biāo)，優(yōu)先辦理項(xiàng)目預(yù)審，優(yōu)先項(xiàng)目報(bào)批，優(yōu)先項(xiàng)目供地，并及時(shí)辦理不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證，實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目用地重點(diǎn)保障。鼓勵(lì)“金種子”企業(yè)對(duì)原劃撥方式取得的工業(yè)用地，在股份制改造過(guò)程中可以協(xié)議轉(zhuǎn)讓的方式辦理土地使用權(quán)。每新增1個(gè)上市公司，省自然資源廳在下一年度建設(shè)用地計(jì)劃分解中，給予上市公司所在地政府300畝新增建設(shè)用地計(jì)劃指標(biāo)獎(jiǎng)勵(lì)（按項(xiàng)目申報(bào)）。（責(zé)任單位：各州、市人民政府，省自然資源廳）

六、積極做好企業(yè)上市金融綜合服務(wù)

引導(dǎo)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)上市后備企業(yè)特別是“金種子”企業(yè)的信貸支持力度，合理確定利率水平和貸款期限。對(duì)上市后備企業(yè)票據(jù)承兌、貼現(xiàn)需求給于支持。為上市后備企業(yè)變更銀行結(jié)算賬戶提供便利。支持上市后備企業(yè)特別是“金種子”企業(yè)發(fā)行公司債、企業(yè)債和短期融資券、中期票據(jù)等銀行間市場(chǎng)債務(wù)融資工具，通過(guò)資產(chǎn)證券化等工具融資。支持政策性融資擔(dān)保公司為上市后備企業(yè)融資提供增信服務(wù)。鼓勵(lì)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)為上市后備企業(yè)制定一攬子保險(xiǎn)計(jì)劃，建立保險(xiǎn)承保和理賠便捷通道。鼓勵(lì)保險(xiǎn)資金投資上市后備企業(yè)，參與企業(yè)并購(gòu)重組和改制上市。引導(dǎo)和支持股權(quán)投資機(jī)構(gòu)參與企業(yè)改制上市工作。支持企業(yè)到全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)掛牌，推進(jìn)我省區(qū)域性股權(quán)市場(chǎng)建設(shè)，為企業(yè)上市提供堅(jiān)實(shí)的“后備軍”。（責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、人民銀行昆明中心支行、云南銀保監(jiān)局、云南證監(jiān)局，各州、市人民政府）

七、妥善解決企業(yè)上市歷史遺留問(wèn)題

各州、市人民政府和省直有關(guān)部門要采取“一企一策”、“一事一議”等辦法，妥善解決“金種子”企業(yè)上市過(guò)程中有關(guān)項(xiàng)目審批、土地房產(chǎn)確權(quán)、稅費(fèi)繳納、環(huán)保、資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、產(chǎn)權(quán)確認(rèn)、證照補(bǔ)辦等歷史遺留問(wèn)題，以及各類根據(jù)上市條件需要規(guī)范的問(wèn)題，及時(shí)給予政策指導(dǎo)和支持，研究提出具體處理意見，協(xié)助企業(yè)完善有關(guān)手續(xù)，本著尊重歷史和解決問(wèn)題的態(tài)度，依法予以及時(shí)妥善解決。（責(zé)任單位：各州、市人民政府，省發(fā)展改革委、省財(cái)政廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、省國(guó)資委、省市場(chǎng)監(jiān)管局、省稅務(wù)局）

八、積極做好企業(yè)上市協(xié)調(diào)服務(wù)工作

各州、市人民政府和省直有關(guān)部門要實(shí)行企業(yè)上市“綠色通道”，急事快辦，特事特辦，對(duì)于登記申請(qǐng)材料齊全、符合法定要求的，有關(guān)部門實(shí)行當(dāng)場(chǎng)登記。對(duì)“金種子”企業(yè)上市中涉及的土地、房產(chǎn)、稅務(wù)、社保、國(guó)資、市場(chǎng)監(jiān)管、生態(tài)環(huán)境、賬戶和項(xiàng)目立項(xiàng)等各項(xiàng)審批、備案事項(xiàng)或者出具有關(guān)證明的，有關(guān)部門收到企業(yè)申請(qǐng)后在法定時(shí)限內(nèi)加快辦結(jié)，并在格式和內(nèi)容上盡量滿足申報(bào)需求。證明文件過(guò)期需重新申請(qǐng)出具的，要簡(jiǎn)化企業(yè)申請(qǐng)材料。有關(guān)部門要積極將本系統(tǒng)同一類型的證明文件歸集到一個(gè)單位辦理，或采取網(wǎng)上申請(qǐng)等方式為“金種子”企業(yè)提供便利化政務(wù)服務(wù)。對(duì)“金種子”企業(yè)受行政處罰的，有關(guān)部門要依法對(duì)該被處罰行為是否屬于重大違法違規(guī)行為進(jìn)行認(rèn)定，并出具證明文件。證券公司等中介機(jī)構(gòu)就企業(yè)上市有關(guān)事項(xiàng)對(duì)有關(guān)部門開展訪談的，有關(guān)部門要予以積極配合。做好向金融機(jī)構(gòu)的推介工作，協(xié)調(diào)幫助解決企業(yè)改制上市過(guò)程中融資問(wèn)題，拓寬企業(yè)融資渠道，降低融資成本。積極做好企業(yè)到以香港交易所為重點(diǎn)的境外市場(chǎng)上市宣講、培育和協(xié)調(diào)服務(wù)工作，發(fā)揮證券公司等中介機(jī)構(gòu)及境外交易所的作用，引導(dǎo)和支持更多符合條件的企業(yè)到香港交易所等境外交易所上市。（責(zé)任單位：各州、市人民政府，省發(fā)展改革委、省財(cái)政廳、省人力資源社會(huì)保障廳、省自然資源廳、省生態(tài)環(huán)境廳、省住房城鄉(xiāng)建設(shè)廳、省國(guó)資委、省市場(chǎng)監(jiān)管局、省地方金融監(jiān)管局、省稅務(wù)局、云南證監(jiān)局）

九、建立“金種子”企業(yè)聯(lián)系機(jī)制

對(duì)于“金種子”企業(yè)，組建由有關(guān)州、市人民政府領(lǐng)導(dǎo)或省屬國(guó)有企業(yè)集團(tuán)領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)，有關(guān)部門和專家、中介機(jī)構(gòu)參加的工作專班，建立“一對(duì)一”聯(lián)系機(jī)制。工作專班負(fù)責(zé)對(duì)“金種子”企業(yè)上市進(jìn)行全程跟蹤服務(wù)，研究制定服務(wù)方案，會(huì)同企業(yè)研究梳理改制上市問(wèn)題清單，明確企業(yè)上市時(shí)間表、路線圖和責(zé)任人，倒排時(shí)間，細(xì)化措施，負(fù)責(zé)幫助企業(yè)解決上市過(guò)程中的困難和問(wèn)題。（責(zé)任單位：各州、市人民政府，省地方金融監(jiān)管局、省國(guó)資委、云南證監(jiān)局）

十、切實(shí)強(qiáng)化企業(yè)上市工作組織保障

成立省人民政府分管領(lǐng)導(dǎo)為組長(zhǎng)、有關(guān)部門參加的推進(jìn)企業(yè)上市倍增三年行動(dòng)工作領(lǐng)導(dǎo)小組，高位統(tǒng)籌推進(jìn)全省企業(yè)上市工作。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室在省地方金融監(jiān)管局，負(fù)責(zé)日常工作。各州、市人民政府要把推進(jìn)企業(yè)上市工作作為“一把手”工程抓好落實(shí)，根據(jù)本地實(shí)際制定推進(jìn)企業(yè)上市工作計(jì)劃、目標(biāo)任務(wù)和工作措施。加大對(duì)州、市人民政府和省直有關(guān)部門推進(jìn)上市工作的督查，對(duì)于不作為、亂作為的，嚴(yán)厲問(wèn)責(zé)。強(qiáng)化對(duì)擬上市企業(yè)的培育培訓(xùn)。切實(shí)做好企業(yè)上市宣傳工作，引導(dǎo)媒體客觀公正報(bào)道企業(yè)上市有關(guān)信息，幫助擬上市企業(yè)做好媒體溝通對(duì)接，共同營(yíng)造良好的輿論環(huán)境。加強(qiáng)與上海證券交易所、深圳證券交易所、全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓公司和香港交易所的合作交流。完善金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)與地方政府溝通協(xié)調(diào)機(jī)制，提升風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)預(yù)警能力，防控化解重大風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)決守住不發(fā)生系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的底線。（責(zé)任單位：省地方金融監(jiān)管局、省委宣傳部、省政府辦公廳、省國(guó)資委、云南證監(jiān)局，各州、市人民政府）